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第一部分：防城港市中级人民法院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：防城港市中级人民法院2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：防城港市中级人民法院2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018 年度政府性基金支出决算情况。

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其它重要事项情况说明。

第四部分:名词解释。

第一部分：防城港市中级人民法院概况

一、主要职能

本单位属于司法行政机关，执行审判职能。下设刑事审判一庭、刑事审判二庭、民事审判一庭、民事审判二庭、民事审判三庭、行政审判庭、审判监督庭、立案庭、执行局、研究室、办公室、政治部、司法行政装备科、法警支队、监察处、审判管理办公室、信息与网络技术办公室。下属二层机构：机关后勤服务中心。

二、部门决算单位构成

防城港市中级人民法院，法院机关服务中心。

第二部分：防城港市中级人民法院2018年度部门决算报表

第三部分：防城港市中级人民法院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）2018年收入总计4366.69万元。

1.财政拨款收入4366.69万元，为市本级当年拨付的资金，较2017年度决算增加1067.29万元，增长32.64%，主要原因是司法改革后人员经费增加，审判法庭扩建项目和执行指挥中心项目的推进，司法警察训练基地项目的推进，诉讼服务中心项目的推进，诉讼费退费经费的增加。

2.事业收入0万元，较2017年度决算数无变化。

3.经营收入0万，较2017年度决算数无变化。

4.其它收入0万，较2017年度决算数无变化元。

5.用事业基金弥补收支差额万元，较2017年度决算数无变化。

6.上年结转和结余3446.98万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其它收入的结转结余。较2017年决算数增加986.72万元，增长40.10%。主要原因是2018年新下拨的上级资金还未使用，以往年度的上级资金还未使用。

   （二）2018年支出总计4225.53万元，其中本年支出4225.53万元，较2017年增加872.63万元，增长26.02%。增长的主要原因是，司法改革后人员经费增加，审判法庭扩建项目和执行指挥中心项目的推进，司法警察训练基地项目的推进，诉讼服务中心项目的推进，诉讼费退费经费的增加。

1.一般公共服务（类）4.51万元：为高层次人才安家费1.2万，其他一般公共服务支出3.31万元，为2017年未使用完毕伙食补助费。较2017年决算数减少12.21万元，减少73.02%。主要原因是2018年部门决算伙食补助费不在此类科目核算，在行政运行科目类核算。

2.公共安全支出3870.68万元：主要为行政运行1480.04万元，一般行政管理事务1353.87万元，机关服务13.98万元，案件审判512.82万元，案件执行1.37万元，两庭建设60万元，事业运行15.27万元，其他法院支出433.34万元。较2017年决算数增加840.38万元，增长27.73%，主要原因是司法改革后人员经费增加，审判法庭扩建项目和执行指挥中心项目的推进，司法警察训练基地项目的推进，诉讼费退费经费的增加。

3.医疗卫生与计划生育支出74.01万元：主要为行政单位医疗31.02万元，事业单位医疗2.96万元，公务员医疗补助40.03万元。较2017年决算数减少9.64万元，减少11.52%。主要原因是年底社保费还未使用完毕。

4.社会保障支出（类）127.95万元：主要用于本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年决算数减少2.47万元，减少1.89%。减少幅度在正常波动范围内。

5.住房保障支出（类）134.96万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年决算数增加4.54万元，增长3.48%。增长幅度在正处波动范围内。

6.农林水支出1.50万元：用于扶贫村第一书记工作经费。较2017年决算数无变化。

7.其他支出11.92万元：为以前年度厅级领导挂钩点扶贫资金。

8.年末结转结余3588.14万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转结余。较2017年决算数增加1211.65万元，增加50.98%。主要原因是2018年新下拨的上级资金还未使用，以往年度的上级资金还未使用。

二、2018 年度一般公共预算支出情况

防城港市中级人民法院2018年度一般公共预算支出4213.61万元，较2017年决算数增加860.71万元，增加25.67%，其中：基本支出1852.22万元，项目支出2361.39万元。

防城港市中级人民法院2018年一般公共预算支出年初预算为3323.13万元，支出决算为4213.61万元，完成年初预算的126%。

（一）一般公共服务类（类），年初预算为0万元，支出决算为4.51万元。预决算差异主要原因是，编制年初预算时不统计在内。

（二）公共安全支出，年初预算为3023.78万元，支出决算为3870.68万元，完成年初预算的128%。预决算差异主要原因是年初预算不统计当年上级下拨经费，2018年调整增加诉讼费退费预算经费。

（三）医疗卫生与计划生育支出，年初预算为85.65万元，支出决算为74.01万元，完成年初预算的86.41%。预决算差异主要原因是，当年人员退休、辞职与新进公务员人数变动。

（四）社会保障和就业（类），年初预算为135.58万元，支出决算为127.95万元，完成年初预算的94.37%。预决算差异主要原因是，当年人员退休、辞职与新进公务员人数变动。

（五）住房保障支出（类），年初预算为78.11万元，支出决算134.96万元，完成年初预算的172.27%。预决算差异主要原因是，当年发放绩效补绩效部分住房公积金未统计在年初预算内。

（六）农林水支出，年初预算为0万元，支出决算为1.5万元。预决算差异主要原因是，该预算为第一书记工作经费，编制年初预算时不统计。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1852.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1658.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费。完成年初预算的168.93%。预决算差异的主要原因是基本工资与奖金，当年增加新公务员导致增加人员经费，司法改革增加法院人员工资和绩效。

（二）商品和服务支出192.86万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费等。完成年初预算的107%。预决算差异不大，在合理范围内。

（三）对个人和家庭的补助1.2万元。预决算差异的主要原因是年初预算不编制高层次人才安家费。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

防城港市中级人民法院2018年度政府性基金支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2018年三公经费决算总数83.07万元，较2018年年初预算数57.91万元增加了25.16万元，增长43.44%。增长变化原因是：

（一）2018年部门决算因公出国（境）费支出7.70万元，因公出国（境）费用由市里统一安排，因此不在本院预算内编制。2018年安排我院副院长1名因公出国（境）培训1次，培训内容是前往英国伦敦参加广西法院审判管理流程公开研究，共支出费用7.70万元。

（二）2018年部门决算公务用车运行购置费支出68.55万元，其中公务用车运行维护费46.67万元，公务用车购置费21.88万元，年初部门预算只编制公务用车运行维护费51万元，未编制公务用车购置费预算，未编制的原因是根据实际情况报相关手续经批准后采购。

（三）2018年部门决算公务接待支出6.82万元，年初部门预算为6.91万元。我院加强控制公务接待次数与标准，因此公务接待支出有所降低。

2018年三公经费决算总数83.07万元较2017年部门决算数54.01万元增加29.06万元，增长53.80%。增长变化原因是：

（一）2018年部门决算因公出国（境）费支出7.70万元，培训内容是前往英国伦敦参加广西法院审判管理流程公开研究，共支出费用7.70万元。2017年没有因公出国（境），因此支出为0。

（二）2018年部门决算公务用车运行购置支出68.55万元。其中：公务用车购置支出21.88万元，购置囚车1辆，主要用于办案押解犯人使用。公务用车运行支出46.67万元。主要用于机要档交换、市内因公出行以及开展执法执勤业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等，平均每辆2.9万元。较2017年部门决算公务用车运行购置支出49.23万元增加了19.32万元，其中只有公务用车运行支出减少2.56万元，因为2017年没有购置车辆，因此2018年部门决算公务用车运行购置支出大于2017年，造成2018年部门决算的公务用车运行购置支出总数相较于2017年有所增加。

（三）2018年部门决算公务接待支出6.82万元,较2017年部门决算4.78万元增加了2.04万元。增长原因是2018年的公务接待批次有所增加，但是公务接待总数还是控制在预算范围内。

六、其它重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出192.86万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加14.28万元，增长8%。主要原因是：增长范围属于正常范围内。比2017年决算增加15.46万元，增长8.71%。主要原因是：车改后用于发放车补的经费从此项开支，增长范围属于正常范围内。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出128.72万元，其中：政府采购货物支出88.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40.28万元。

（三）国有资产占用情况及公务用车保有量说明。

我院2018年新购置一台囚车，截至2018年12月31日，共有公务用车16辆，总价值约307万元，均为执法执勤用车16辆（含囚车），一般公务用车0辆、一般执法执勤用车16辆、特种专业技术用车0辆、其它用车0辆。单位价值50万元以上通用设备1台，100万元以上专用设备1台，为我院2015年12月购置的1200KW柴油发电机1台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2018年根据财政预算管理要求，本单位共组织对6个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算财政拨款1405万元，占年初预算的42%。上述项目支出绩效情况达标，达到项目申请时设定的各项指标。其中：

1.2018年部门预算批复补助基层法院基础设施建设经费200万元，通过市财政局以追加文的形式下达至基层法院，截至到2018年底，我院共补助基层法院基础设施建设经费达200万元，完成率达100%。我院设置的评价内容有主要数量目标，质量目标。项目目标内容明确，决策依据充分，决策程序合理，分配方法科学合规，自评结果为优。存在的主要问题是基层院基础设施建设资金缺口较大，我院预算内补助经费仅有200万元，因此无法兼顾每个基层院的建设。建议基层院多渠道解决项目建设的资金不足问题，除了向中院申请补助以外，应重点向自治区和中央请求补助。

2.2018年部门预算批复聘用人员经费290万元，截至2018年底，我院共支出聘用人员经费约275万元，完成率达94.80%。我院设置的评价内容有主要数量目标，质量目标。项目目标内容明确，决策依据充分，决策程序合理，分配方法科学合规，自评结果为优。我院2018年聘用人员工资预算290万元，资金到位290万元。我院全年支出275万元。编制有《防城港市中级人民法院聘用人员管理办法》，我院根据《防城港市中级人民法院聘用人员管理办法》对聘用人员实施管理，对聘用人员进行思想教育、岗位培训、工作考核等日常性管理工作。存在的主要问题由于法院工作的专业性较强，刚招录的聘用人员一开始难以进入角色，无法对法院办案业务提供强力有的支持，因此建议应该增加聘用人员岗前培训，基础技能培训的课程和时长。建议相应增加聘用人员的基础工资，来增强法院队伍人员的稳定性。

3.2018年部门预算批复审判法庭扩建项目及执行指挥中心项目建设经费400万元，截至2018年底，我院通过财政支付系统支付进度款445万元（其中市本级财政支付375万元，上级补助资金支付70万元）。执行指挥中心项目设立的依据充分；项目组织机构、人员、设备等实施项目的基本要素完备；项目的相关管理制度健全且都执行落实到位；项目资金使用设置的预定目标合理，能体现财政支出的经济性、效率性和有效性等；项目建设在经济效益、社会效益和生态效益方面都能取得了很好的效果。按评价报告中绩效情况表的各项指标分析，我院已基本完成项目考核各项目标，任务落实情况较好。其中今年已完成主体工程建设并达到竣工验收标准的目标，但是还未组织验收小组对整体工程进行竣工验收。自评结果为优。以后年度将汲取以往年度的工作经验，在绩效目标的设立上更加精细化，将风险控制及不可抗力因素纳入绩效目标设立的考量范围内。在资金到位的情况下，在需要支付工程款前将材料准备齐全，我院将加快审核进度，及时向财政局申请拨款，以加快项目的推进进度。

4.2018年部门预算批复司法警察训练基地项目经费289万元，后经预算调整调减至189万元，截至2018年底，我院通过财政支付系统支付169万元，完成率达90%， 2018年我院对该项目的数量、时效、成本指标做出了具体量化，绩效目标设置明确且具有可评价性可操作性。从结果上看，我院较好的完成了年度目标，自评结果为优。存在的主要问题为需要开支的征地经费预测不够精确，原计划征地30亩，每亩需支付约20万元费用，那么则需要支付约600万元的征地款，编制预算时，考虑到近几年该项目征地工作开展的难度大，编制预算时就调减了该项目的费用。建议下一步工作编制预算时，需要请专家提出较为科学准确的预测数再编制预算。

5.2018年部门预算批复庭院维修经费100万元，截至2018年底，我院通过财政支付系统支付90万元，完成率达90%。我院设置的评价内容有主要数量目标，质量目标。项目目标内容明确，决策依据充分，决策程序合理，分配方法科学合规，自评结果为优。存在的问题：项目实施过程中受客观因素影响较大，例如室外工程则受天气原因影响，室内工程则受干警上班时间影响，因此工程施工工期有时会延长，因此款项支付也就相应滞后，一定程度影响到项目经费的支出进度。建议：建议施工方制定施工计划表，并严格按照施工计划表安排工作，如若因不可抗力原因将暂停会延缓施工，需提前说明情况，业主代表因定期召开工地例会，及时跟进项目进展情况。

6.2018年部门预算批复物业管理费126万元，截至2018年底，我院通过财政支付系统支付125万元，完成率达99.20%。根据绩效目标申报，我院设立了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、服务满意度指标。自评结果为优。存在的问题及建议：新老物业公司交接期间的管理问题，在物业服务合同到期时，新老物业公司在交接期间和磨合期间带来“阵痛”，在这段期间的管理上会出现相应的混乱。建议：新的物业公司在确定中标后，物业经理提前一个月进驻法院与原先的物业公司熟悉工作、在旧的物业服务合同未到期时，还未签订新的物业服务合同，明确责任由原来的物业公司负责。新老物业公司服务质量的问题，由于公司实力与管理的不同，会出现不同物业公司的物业管理水平与服务质量参差不齐的情况，若从一个服务质量优质的物业公司因合同到期，重新招投标后，由新的物业公司接手，而新的物业公司的服务水平不如原来的物业公司，则会有一种服务管理上的断层与落差。建议：在签订合同时，明确其责任与义务，及合同终止的事由及权责问题。合同签订，业主方再配套相关物业管理制度，对其进行约束与管理，业主方需投入更多的精力参与进院内的管理当中。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其它收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其它收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。

                             防城港市中级人民法院           2019年10月8日